老師 沖回往年多計提的成本 該怎么做會計分錄 之前的會計分錄是這樣做的： 借：主營業務成本-暫估 貸：應付賬款-暫估成本

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2022-04-15 09:41

那這樣不會影響今年的成本？

鄒老師 解答

2022-04-15 09:44

你好，不會，因為沒有通過今年的損益科目核算。

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2022-04-15 09:46

就做這個分錄即可？

鄒老師 解答

2022-04-15 09:52

你好，還需要把以前年度損益調整—主營業務成本，結轉到  利潤分配—未分配利潤 

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2022-04-15 09:52

整套下來的所有會計分錄怎么寫？麻煩請寫一下 謝謝

鄒老師 解答

2022-04-15 09:57

你好，沖回往年多計提的成本
借：應付賬款-暫估成本
貸：以前年度損益調整—主營業務成本
結轉
借：以前年度損益調整—主營業務成本
貸： 利潤分配—未分配利潤 

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2022-04-15 11:00

老師 該結轉分錄是手工結轉嗎

鄒老師 解答

2022-04-15 11:09

你好，手工做賬是自己錄入，軟件做賬是自動生成的 

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2022-04-15 11:11

我可以直接跳過以前年度調整 這樣做分錄可以嗎？
借：應付賬款-暫估
      貸：利潤分配-未分配利潤

鄒老師 解答

2022-04-15 11:17

你好，不應當這樣處理的 

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2022-04-15 11:23

因為這個是以前的老師這么說的 然后我做賬之后發現不太對勁

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2022-04-15 11:24

也是問這邊的老師

鄒老師 解答

2022-04-15 11:31

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

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2022-04-15 11:48

是哦 您這做分錄 之前的老師告訴我借：應付賬款-暫估
      貸：利潤分配-未分配利潤 

當時我還問不過以前年度調整都可以嗎？當時的老師說可以

鄒老師 解答

2022-04-15 11:52

你好，有這個（以前年度損益調整）科目，就需要通過這個科目核算才是啊 

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2022-04-15 11:57

之前聽那個老師做了 這個月怎么做分錄調整？

鄒老師 解答

2022-04-15 12:01

你好，你可以把之前做的分錄沖銷。然后按我回復的處理 

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2022-04-15 14:28

明白了 那通常摘要寫什么

鄒老師 解答

2022-04-15 14:31

你好，摘要可以是：沖銷往年多計提的成本

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2022-04-15 14:56

不是 我的意思分錄沖銷那個分錄怎么寫摘要

鄒老師 解答

2022-04-15 15:02

你好，摘要可以是：沖銷往年多計提的成本
這個就是沖銷那個分錄的摘要啊