賬務(wù)調(diào)整問題，上個(gè)月做繳納公積金憑證時(shí)，借：6602公積金（公司），借：2211應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款，本月需要對此憑證做調(diào)整，做成借：2241公積金（個(gè)人），貸：6602公積金（公司），但是之后結(jié)賬后，資產(chǎn)負(fù)債表的左右兩邊不平，不知道要怎么調(diào)了，麻煩請教一下

答： 你好，你的分錄錯(cuò)了，之前繳納的就錯(cuò)了，直接一樣的分錄金額紅字，然后做正確的繳納分錄，借應(yīng)付職工薪酬（公司部分）其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）貸銀行存款（實(shí)際繳納金額）

借：管理費(fèi)用-工資 4250管理費(fèi)用-單位社保 1083.75管理費(fèi)用-公積金 114貸：應(yīng)付職工薪酬-工資4250 應(yīng)付職工薪酬-單位社保 1083.75 應(yīng)付職工薪酬-公積金 1145月發(fā)工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 3679.75 貸：銀行存款 3679.755月銀行扣養(yǎng)老：借：應(yīng)付職工薪酬-單位養(yǎng)老709.75其他應(yīng)付款-單位養(yǎng)老 361.25貸：銀行存款 10715月扣醫(yī)保：借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保 374 其他應(yīng)付款-個(gè)人社保 95貸：銀行存款 469 5月扣公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 114 這么做對嗎

答： 你好，對，公積金也要做，

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

1.計(jì)提工資借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬-工資2.發(fā)放工資借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款.應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保4.支付社保借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款5.繳納個(gè)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸：銀行存款

答： 你好，對的是的，是這么做的。