拼搏 追問

2022-04-12 12:19

是去年的啵，這樣調(diào)，需要什么手續(xù)嗎？

拼搏 追問

2022-04-12 12:25

現(xiàn)在是其他應(yīng)付款里有單位也有個人，是借方余額，是按實際支付的，應(yīng)該是沒有對應(yīng)的計提，導(dǎo)致有借方余額，應(yīng)付職工薪酬里社保有貸方余額，但是金額也對不上，應(yīng)該是少計提，所以導(dǎo)致往來還掛著，那現(xiàn)在我能怎么處理呢？

小萬老師 解答

2022-04-12 12:42

在稅務(wù)那邊沒有手續(xù)哈，自己內(nèi)部的話，一般要領(lǐng)導(dǎo)簽字審批哈。少計提的，你需要查看到底是什么費用少的哈，然后做補計提分錄哈，比如電費沒有計提，如果是小企業(yè)考會計準則，直接就是借管理費用-水電費  貸其他應(yīng)付款。應(yīng)付職工薪酬里社保貸方余額是你多計提了，你看看是不是把個人部分的做進了費用，如果是的話，小企業(yè)會計準則，就是借管理費用-社保  負數(shù)  借應(yīng)付職工薪酬-社保

拼搏 追問

2022-04-12 13:03

社保如果是少提，借：管理費用--社保   貸：其他應(yīng)付款-社保，還要寫個申請是嗎，那怎么寫呢？

小萬老師 解答

2022-04-12 13:06

如果少計提了，是借：管理費用--社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，，不用寫申請的哈