NAMANANA 追問

2022-04-09 16:08

老師，那增值稅呢？

郭老師 解答

2022-04-09 16:08

你好增值稅的不需要計提
如果是一般納稅人借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅奢侈結轉的增值稅沒有優(yōu)惠政策。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:13

老師，小規(guī)模納稅人現在有政策，他的增值稅和附加稅應該怎樣處理？

郭老師 解答

2022-04-09 16:14

小規(guī)模如果開普通發(fā)票，不需要交增值稅，借銀行存款貸主營業(yè)務收入，直接做這個就可以的，
開專票借銀行存款
貸，主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅繳納，
借應交稅費應交增值稅
貸，銀行存款
附加稅也是減半繳納的
按減半之后的來做就可以的。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:17

老師，水利基金減免的話還需要計提嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 16:18

你好不需要的都是按減免之后的來計提就可以的。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:23

老師，剛才報印花稅，怎么沒有減免的

郭老師 解答

2022-04-09 16:23

你好，最后應補稅款保存嗎？