喜從天降 追問

2022-03-28 18:12

老師，增值稅一月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了下次就不用再結(jié)轉(zhuǎn)了直接繳納就可以了對(duì)吧？

喜從天降 追問

2022-03-28 18:15

老師附加稅我平時(shí)都是不計(jì)提的，就是繳款的時(shí)候做營業(yè)稅金及附加貸銀行存款，那這次退回來是把原先的沖紅掉還是要做營業(yè)外收入

文文老師 解答

2022-03-28 18:16

增值稅一月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了下次就不用再結(jié)轉(zhuǎn)了直接繳納就可以

喜從天降 追問

2022-03-28 18:23

那退回來增值稅直接沖紅掉，附加稅能直接沖紅掉嗎？

文文老師 解答

2022-03-28 18:31

附加稅能直接沖紅掉

喜從天降 追問

2022-03-28 18:51

老師，退回來的附加稅和增值稅沖紅的這兩筆分錄摘要怎么寫好？只用退回的銀行回單作為原始憑證對(duì)吧？

文文老師 解答

2022-03-28 19:19

只用退回的銀行回單作為原始憑證。摘要：退回稅費(fèi)

喜從天降 追問

2022-03-28 19:30

老師，那現(xiàn)在退回來增值稅和附加稅做兩筆沖紅分錄，跟原來扣繳分錄一樣就是后面金額用負(fù)數(shù)就好了對(duì)吧？那半年后如果全扣繳了，我就再把扣繳的增值稅和附加稅分別做一筆扣繳分錄就像平時(shí)做扣繳分錄一樣的做法對(duì)吧？摘要怎么寫好？如果是只扣50%，另外50%是免稅不用交了怎么做？

文文老師 解答

2022-03-28 19:36

只扣50%，另外50%是免稅不用交了，轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
退回來增值稅和附加稅做兩筆沖紅分錄，跟原來扣繳分錄一樣就是后面金額用負(fù)數(shù)就好了

喜從天降 追問

2022-03-28 19:53

老師，退回時(shí)都沖紅掉了，那如果只扣50%就只做扣繳的50%，其余50%可以不做營業(yè)外收入的分錄嗎？相當(dāng)于我就只扣繳50%的金額，銀行回單到時(shí)候不就50%的金額嗎？增值稅就做扣繳50%吧？不用做營業(yè)外收入吧？附加稅我平時(shí)都是邊繳邊計(jì)提的，沖紅把計(jì)提的也沖掉了，到時(shí)候是不是也不用做營業(yè)外收入？直接做一比扣繳50%的金額分錄就可以了？如果要做營業(yè)外收入后面不需要明細(xì)可以嗎？需要的話明細(xì)怎么寫？還有摘要怎么寫好？

文文老師 解答

2022-03-28 19:59

其余50%的增值稅，若后期需要交，可不做營業(yè)外收入
沖紅把計(jì)提的附加稅也沖掉了，到時(shí)候不用做營業(yè)外收入
摘要：退回稅費(fèi)

文文老師 解答

2022-03-28 19:59

老師下班了，有疑問留言