老師，21年1月發(fā)票記賬借：成本進項稅貸：應付賬款，今年3月份查出來這張票有問題要把成本跟進項都轉(zhuǎn)出怎么做賬？

文文老師

職稱：中級會計師,稅務師

2022-04-09 10:42

借：未分配利潤
貸：應交稅費-應交增值稅-進項轉(zhuǎn)出
貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅

Luuuuu＾追問

2022-04-09 10:48

這個如果是真實的話，肯定是沒問題的。

Luuuuu＾追問

2022-04-09 10:50

上面追問錯問題了。無需理會

如果只是轉(zhuǎn)出這個進項稅額怎么做分錄？成本那部分不轉(zhuǎn)出了，不做分錄，在21年年報的時候直接做納稅調(diào)整。

文文老師解答

2022-04-09 10:58

借：未分配利潤
貸：應交稅費-應交增值稅-進項轉(zhuǎn)出

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