老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，有個(gè)小規(guī)模，2020-2021年的賬里有幾個(gè)憑證是這樣：庫(kù)存商品不夠，代賬會(huì)計(jì)沒(méi)有做暫估處理而是直接寫(xiě)借庫(kù)存商品2萬(wàn)貸庫(kù)存現(xiàn)金（或其他應(yīng)收款）2萬(wàn)，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)普票開(kāi)進(jìn)來(lái)了8萬(wàn)，現(xiàn)在是匯算清繳的時(shí)間，應(yīng)該怎么處理呢，（我認(rèn)為要先寫(xiě)分錄調(diào)去年的未分配利潤(rùn)但不知道怎么寫(xiě)，然后到匯算清繳上調(diào)整數(shù)據(jù)，也不知道在哪個(gè)位置調(diào)）我沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，請(qǐng)知道的朋友老師知道一下，謝謝！謝謝！謝謝！

答： 你的意思就是說(shuō)在二零年暫估的，但是在二一年匯算清繳之前取得的發(fā)票嗎？

老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，有個(gè)小規(guī)模，2020-2021年的賬里有幾個(gè)憑證是這樣：庫(kù)存商品不夠，代賬會(huì)計(jì)沒(méi)有做暫估處理而是直接寫(xiě)借庫(kù)存商品2萬(wàn)貸庫(kù)存現(xiàn)金（或其他應(yīng)收款）2萬(wàn)，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)普票開(kāi)進(jìn)來(lái)了8萬(wàn)，現(xiàn)在是匯算清繳的時(shí)間，應(yīng)該怎么處理呢，（我認(rèn)為要先寫(xiě)分錄調(diào)去年的未分配利潤(rùn)但不知道怎么寫(xiě)，然后到匯算清繳上調(diào)整數(shù)據(jù)，也不知道在哪個(gè)位置調(diào)）我沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，請(qǐng)知道的朋友老師知道一下，

答： 您好，1紅字沖回錯(cuò)誤分錄，按正確分錄重新做賬

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師我今年剛來(lái)一家公司，之前他們沒(méi)有專業(yè)的財(cái)務(wù)，是老板自己在記得賬，他告訴我去年他們分紅完剩余的金額是60萬(wàn)，但這60萬(wàn)中包含了1萬(wàn)元去年員工的借款，還未還給公司，還有兩個(gè)對(duì)公戶的存款一共1萬(wàn)元，剩余的錢都在老板個(gè)人賬戶中，那么我初期建賬的時(shí)候，是不是應(yīng)該把把60萬(wàn)放入未分配利潤(rùn)中，庫(kù)存現(xiàn)金58萬(wàn)，銀行存款1萬(wàn)，其他應(yīng)收款1萬(wàn)，這樣賬就平了？

答： 你好，很高興為你解答 59萬(wàn)未分配利潤(rùn)，1萬(wàn)其他應(yīng)收款