朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 10:10

對(duì)，后期有收入 前期有交來(lái)的租金 我們對(duì)應(yīng)的都有開(kāi)發(fā)票

鄒老師 解答

2022-04-07 10:15

你好，是物業(yè)公司取得租金收入
借：銀行存款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:10

我們是小規(guī)模納稅人也需要入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）這個(gè)科目嗎  我看之前會(huì)計(jì)沒(méi)有入

鄒老師 解答

2022-04-07 11:13

你好，小規(guī)模納稅人，收入分錄是
借：銀行存款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:16

這個(gè)科目必須的有是吧， 物業(yè)行業(yè)小規(guī)模增值稅根企業(yè)所得稅有什么政策老師

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:18

我們收到的錢(qián) 有押金 有物業(yè)費(fèi)  有房租 我這塊該怎么做賬務(wù)處理老師

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:19

還有別人給我交的稅點(diǎn)費(fèi)

鄒老師 解答

2022-04-07 11:25

你好，小規(guī)模納稅人，收入分錄是
借：銀行存款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
 物業(yè)行業(yè)小規(guī)模：開(kāi)具的普通發(fā)票免征增值稅
企業(yè)所得稅方面符合小型微利企業(yè)條件嗎？
收到的錢(qián) 有押金 有物業(yè)費(fèi) 有房租，借：銀行存款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，其他應(yīng)付款（押金）
別人給我交的稅點(diǎn)費(fèi)，已經(jīng)并入收入核算了 

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:27

押金走其他應(yīng)付款  其他并入收入核算是吧老師

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:28

我看這個(gè)公司有業(yè)務(wù)是從2021.12月開(kāi)始的  我看上個(gè)會(huì)計(jì)做收入沒(méi)有把增值稅單獨(dú)記

鄒老師 解答

2022-04-07 11:33

你好，是的
會(huì)計(jì)做收入沒(méi)有把增值稅單獨(dú)記，那說(shuō)明之前會(huì)計(jì)做 的收入分錄不對(duì)啊 

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 11:36

好的謝謝老師  老師我們公司2021.12月開(kāi)了一次票  3月份開(kāi)了一次票  除了押金 物業(yè)費(fèi) 租金 收的稅點(diǎn)都并入收入核算  然后按1%計(jì)入增值稅是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2022-04-07 11:40

你好，是的，是這樣的

朱曉盼～鄭州 追問(wèn)

2022-04-07 12:19

老師有增值稅季報(bào)申報(bào)增值稅的時(shí)候是不是就需要交納了

鄒老師 解答

2022-04-07 13:04

你好，2021第四季度收入有超過(guò)45萬(wàn)嗎