老師你好！請問進項稅額轉出怎么做分錄，是2021年的，當時記工程施工的，申報表怎么填

學堂用戶_ph891386 追問

2022-04-06 16:18

稅務查出異常票，是對方公司的問題

鄒老師 解答

2022-04-06 16:24

你好

借：營業外支出 ，貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）， 貸：應交稅費—未交增值稅
借：應交稅費—未交增值稅 ， 貸：銀行存款

學堂用戶_ph891386 追問

2022-04-06 16:27

申報表怎么填的，現在要轉出

鄒老師 解答

2022-04-06 16:31

你好，在附表二的進項稅額轉出欄次做相應填寫

學堂用戶_ph891386 追問

2022-04-06 16:36

填附表二進項稅額轉出填23a異常憑證轉出進行稅額是嗎？

鄒老師 解答

2022-04-06 16:41

你好，是的，是這樣的

學堂用戶_ph891386 追問

2022-04-07 10:16

老師你好！請問進項稅額轉出除申報表填寫外，在進項系統里要操作嗎？

鄒老師 解答

2022-04-07 10:19

你好，進項稅額轉出，只需要做申報表的填寫，不需要在進項系統里面操作的 

學堂用戶_ph891386 追問

2022-04-07 10:28

好的，謝謝！

鄒老師 解答

2022-04-07 10:32

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。