尾巴 追問(wèn)

2022-04-05 17:19

1.先把把票紅沖，2重新開(kāi)具一張發(fā)票。3，賬務(wù)怎么處理呀老師

鄒老師 解答

2022-04-05 17:20

你好
1，把原來(lái)的發(fā)票紅沖，分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)收賬款等科目
借：庫(kù)存商品   ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2重新開(kāi)具一張發(fā)票，分錄是
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

尾巴 追問(wèn)

2022-04-05 17:23

紅字發(fā)票需要蓋發(fā)票專用章嗎

鄒老師 解答

2022-04-05 17:23

你好，紅字發(fā)票需要蓋發(fā)票專用章

尾巴 追問(wèn)

2022-04-05 17:29

現(xiàn)在是4月份小規(guī)模普票開(kāi)具是3%，以前是1%，這個(gè)怎么選

鄒老師 解答

2022-04-05 17:30

你好，涉及稅率變動(dòng)的情況下，是無(wú)法開(kāi)具相應(yīng)稅率的負(fù)數(shù)發(fā)票的 

尾巴 追問(wèn)

2022-04-05 17:31

現(xiàn)在我要重開(kāi)，之前1%，交了1%稅款。現(xiàn)在重開(kāi)是選1%還是3%

鄒老師 解答

2022-04-05 17:36

你好，現(xiàn)在重開(kāi)，正數(shù)發(fā)票的稅率就會(huì)變成3%