歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 13:37

老師  開的票是1%    借應(yīng)收賬款3200  貸主營業(yè)務(wù)收入3168.32  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅31.68   剩下的2%的稅還做賬嗎 賬務(wù)處理怎么做

玲老師 解答

2021-02-24 13:44

按開票的那個稅率做賬。

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 13:46

老師  您的意思就是  如果開的發(fā)票是1%的   就是按著開的發(fā)票做賬   那2%的還要在賬上體現(xiàn)嗎

玲老師 解答

2021-02-24 13:50

你好
對 就是這個意思   2%賬不體現(xiàn)的  

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 13:53

老師  之前老會計教我的  是這樣做的分錄  借應(yīng)收貸收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項）專票上的稅額   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額（普票上的稅額 ）我該怎么處理啊

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 13:54

然后  把減免的稅額在轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

玲老師 解答

2021-02-24 13:57

要是1%也減免了不交轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 13:59

老師 上面的會計分錄   對嗎

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:01

還是以后做賬  借應(yīng)收  貸收入  應(yīng)交增值稅    有1%的稅額  也轉(zhuǎn)到營業(yè)外  是這樣嗎

玲老師 解答

2021-02-24 14:05

 借應(yīng)收 貸收入 應(yīng)交增值稅 有1%的稅額
這個稅不交了再轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:06

您說的這個稅不交是一個季度不超過30萬  是這意思嗎

玲老師 解答

2021-02-24 14:12

這個稅不交是一個季度不超過30萬 是這意思  是這個

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:13

老師  這個減免稅的數(shù)轉(zhuǎn)到營業(yè)外 數(shù)   根據(jù)稅算出來的

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:14

老師 這個減免稅的數(shù)轉(zhuǎn)到營業(yè)外 數(shù) 根據(jù)什么算出來的

玲老師 解答

2021-02-24 14:20

你好
應(yīng)交增值稅 有1%的稅額   這個 

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:21

這個減免的稅額轉(zhuǎn)到營業(yè)外的是1%的數(shù)  是嗎

玲老師 解答

2021-02-24 14:24

您好
是的，就是1%的金額

歸時霧蒙蒙 追問

2021-02-24 14:25

好的  謝謝老師的答疑

玲老師 解答

2021-02-24 14:25

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