老師我想問(wèn)一下就是公司虧損，我根據(jù)虧損的金額及利潤(rùn)總額的金額乘以0.25來(lái)計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)，那我分錄的金額也是負(fù)數(shù)的嗎" 那可以是按虧損金額的25％來(lái)計(jì)提嗎

小林老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-03-31 09:22

您好，虧損遞延所得稅資產(chǎn)是需要盈利預(yù)測(cè)的

欣欣子追問(wèn)

2022-03-31 09:31

就是那我今年虧損的數(shù)減去預(yù)計(jì)盈利的數(shù)再乘以0.35？ 0.25

小林老師解答

2022-03-31 09:36

您好，若預(yù)測(cè)有足夠應(yīng)納稅所得額，可以虧損確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)

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是的，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說(shuō)明發(fā)生錯(cuò)誤了答
你好，無(wú)票收入與開(kāi)發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開(kāi)不開(kāi)發(fā) 問(wèn)

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