老師好，我的問題能不能幫我解答一下？增值稅借方和貸方所有的明細(xì)科目我都已經(jīng)一筆一筆的核對過了，沒有問題，但是前期的賬發(fā)現(xiàn)簡易征收貸方比借方多了將近11萬，然后還有一筆是一沓發(fā)票做的成本，然后其中有部分進項進行了進項稅額轉(zhuǎn)出，但是光看原始憑證的話，看不出來哪些是應(yīng)該進項稅額轉(zhuǎn)出的，那現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)時顯示貸方余額，會不會是這兩筆造成的呢？ 我從開始有增值稅一筆一筆對的憑證和發(fā)票也核對了

答： 你好！可能是進項稅額轉(zhuǎn)出導(dǎo)致的 交易計稅是單獨計算的

老師好，我的問題能不能幫我解答一下？增值稅借方和貸方所有的明細(xì)科目我都已經(jīng)一筆一筆的核對過了，沒有問題，但是前期的賬發(fā)現(xiàn)簡易征收貸方比借方多了將近11萬，然后還有一筆是一沓發(fā)票做的成本，然后其中有部分進項進行了進項稅額轉(zhuǎn)出，但是光看原始憑證的話，看不出來哪些是應(yīng)該進項稅額轉(zhuǎn)出的，那現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)時顯示貸方余額，會不會是這兩筆造成的呢？ 那還有什么原因呢 我從開始有增值稅一筆一筆對的簡易征收的話應(yīng)該交的增值稅不是應(yīng)該要等于銷項嗎，但是簡易征收這一塊兒銷項比交的增值稅多了將近11萬。

答： 你好，有可能是這兩筆，簡易征收不是等于銷項的，簡易征收部分明細(xì)科目就是用“簡易征收”不是用“銷項稅額”

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我想向您咨詢個問題，我們是代理商，廠家給我們返利，我司用數(shù)電模塊在1月開具了紅字信息表，廠家2月才開具的紅發(fā)票，但是在申報1月增值稅的時候，表二已經(jīng)帶出了紅字信息表上相應(yīng)的稅額，在進項稅額轉(zhuǎn)出欄里，原始憑證我怎么放呢？放在一月也不合適，2月也沒有相應(yīng)的進項稅額轉(zhuǎn)出的憑證

答： 你好，原始憑證二月份兒的放到一月份里面就可以的。