去年12月的教育費(fèi)附加計(jì)提錯(cuò)了，申報(bào)沒(méi)有問(wèn)題。但這影響了去年的所得稅。目前還沒(méi)有進(jìn)行匯算清繳。現(xiàn)在要怎么處理 第一筆是紅字沖銷嘛？借，以前年度損益調(diào)整～稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)～稅金及附加第二筆 借，應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅貸，以前年度損益調(diào)整～所得稅 第二筆調(diào)整的是調(diào)整后的所得稅嗎？第三筆是調(diào)整的所得稅，還是去年多計(jì)提的額稅金對(duì)吧。借，利潤(rùn)分配貸，以前年度損益調(diào)整調(diào)整年度報(bào)表后進(jìn)行匯算清繳

答： 同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣操作的

去年12月的教育費(fèi)附加計(jì)提錯(cuò)了，申報(bào)沒(méi)有問(wèn)題。但這影響了去年的所得稅。目前還沒(méi)有進(jìn)行匯算清繳。現(xiàn)在要怎么處理 第一筆是紅字沖銷嘛？借，以前年度損益調(diào)整～稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)～稅金及附加第二筆 借，應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅貸，以前年度損益調(diào)整～所得稅 第二筆調(diào)整的是調(diào)整后的所得稅嗎？第三筆是調(diào)整的所得稅，還是去年多計(jì)提的額稅金對(duì)吧。

答： 你好；??第一筆是紅字沖銷嘛？借，以前年度損益調(diào)整～稅金及附加 貸，應(yīng)交稅費(fèi)～稅金及附加 對(duì)的。 金額做負(fù)數(shù)金額 ；? ? ?后面的先不做； 你應(yīng)該是21年年報(bào)還沒(méi)有報(bào)吧 。等著你匯算后看是否影響所得稅； 在考慮分錄? ?

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請(qǐng)問(wèn)一下計(jì)入稅金及附加的數(shù)據(jù)，跨年了是不是用以前年度損益調(diào)整來(lái)替換

答： 你好，是的，是這樣的