眼睛大的抽屜 追問

2022-03-23 09:41

可以幫我做分錄跟數(shù)字出來嗎，那10月份申報(bào)的時(shí)候我需要交稅嗎？

徐悅 解答

2022-03-23 09:45

你看看，能看清楚嗎

徐悅 解答

2022-03-23 09:45

9月份如果計(jì)提了，就需要繳稅的

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-23 09:56

如果我不記提可以跨年嗎，不是說季度開票不超過45萬的增值稅不用交嗎

徐悅 解答

2022-03-23 10:04

可以不計(jì)提的。你是個(gè)體戶嗎

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-23 10:06

但是系統(tǒng)結(jié)賬的時(shí)候自帶出來的，我們是小規(guī)模

徐悅 解答

2022-03-23 10:08

嗯，沒有超過45萬是免增值稅的。不需要交增值稅。

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-23 10:09

意思說我9月份不用做這個(gè)分錄是嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅348.78，教育費(fèi)附加10.46，城市維護(hù)建設(shè)稅24.41，地方教育費(fèi)附加6.98，應(yīng)交所得稅2896.1，貸：銀行存款3286.73

徐悅 解答

2022-03-23 10:09

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額）

貸：其他收益/營業(yè)外收入（適用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，沒有設(shè)置“其他收益”科目的，計(jì)入“營業(yè)外收入”）。

期末，減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄：

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額）

徐悅 解答

2022-03-23 10:10

不用通過未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-23 10:11

那我是不是得在九月的時(shí)候做這個(gè)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅348.78，貸:營業(yè)外收入348.78

徐悅 解答

2022-03-23 10:11

嗯，可以的。以后遇到這種情況，按照老師上面的分錄處理哈