老師，2月份發(fā)現(xiàn)去年11、12月份增值稅和附稅少交，然后在窗口補(bǔ)繳稅款和滯納金，這個(gè)這么做會計(jì)分錄？備注：財(cái)務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整？

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2022-03-20 16:12

可以填加一個(gè)利潤分配-以前年度損益調(diào)整科目，最后，轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤

醇咖啡追問

2022-03-20 16:15

麻煩老師做一下會計(jì)分錄？

家權(quán)老師解答

2022-03-20 16:16

關(guān)鍵是這個(gè)增值稅是為啥原因少交了的？你們是小規(guī)模還是？

醇咖啡追問

2022-03-20 16:20

服務(wù)業(yè)的一般納稅人，是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后，未按照進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后的金額加計(jì)遞減（多加計(jì)遞減了），補(bǔ)繳了稅和滯納金總共22塊錢

家權(quán)老師解答

2022-03-20 16:21

哈哈，金額太小了，就做到今年了哈

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金龍魚補(bǔ)稅是什么回事問

金龍魚補(bǔ)稅，是旗下子公司東莞富之源與稅務(wù)局就增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)算口徑產(chǎn)生的十年?duì)幾h，最終按謹(jǐn)慎性原則計(jì)提4.72億元預(yù)計(jì)負(fù)債，影響2025年凈利潤。答
老師，您好這個(gè)西部鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)15%的優(yōu)惠稅率和兩免問

你好，可以疊加享受的。答
老師你好，我們公司是衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍有家具安裝和問

是的，你們沒建筑資質(zhì)就不能開建筑服務(wù) 答
你好，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問

是的，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說明發(fā)生錯(cuò)誤了答
你好，無票收入與開發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開不開發(fā) 問

您好，是一樣的，只是無票收入不用開票答

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