虹 追問

2022-03-19 08:46

具體的賬務處理是怎么做呢？因為期初時，應交稅金里還有進項稅額留抵，存貨的金額也是不含稅的。

悠然老師01 解答

2022-03-19 08:49

把進項稅額留抵轉入存貨就可以了
借；庫存商品等
貸；應交稅費

虹 追問

2022-03-19 09:01

好的，這樣的操作合理嗎？就是更改原材料和銷售商品的入賬方式

悠然老師01 解答

2022-03-19 09:06

實務中沒有那么嚴格，可以改的，如果外賬完全按全部銷售額計算銷項稅-進項稅也不是兩套賬了

虹 追問

2022-03-19 12:02

還有一個問題。內賬是中途建賬。當時盤點出來的的固定資產價值，放在了所有者權益里的，盈余程積金，建賬后也購進過固定資產，但是從建賬就沒有計提過折舊，請問下這要怎么處理。

悠然老師01 解答

2022-03-19 12:05

學員你好，需要補計提折舊，通過以前年度損益調整

虹 追問

2022-03-19 14:12

一次性補提多少，這樣當月的利潤 就會虧損的，

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:14

這個得看你當月的收入費用情況

虹 追問

2022-03-19 14:34

就是看情況來計提嗎？不用按正常的計提來做？

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:36

不是的，我說的通過以前年度損益調整，這個不影響當期利潤，我以為你要調整控制當期利潤不虧損

虹 追問

2022-03-19 14:41

這樣資產負債表里的未分配利潤就會減少了，
那是一次性提完所有的固定資產，還是分攤，如果分，是按幾個月分，因為機器每年都有增加，

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:49

分攤，每一個機器設備從使用次月開始，10年攤銷

虹 追問

2022-03-19 15:03

問提是不知道那個機器是那年那月購入的，之前都沒做賬

悠然老師01 解答

2022-03-19 15:05

能看出來成新度不

虹 追問

2022-03-19 16:25

看不出來，入賬時按照才老板的估價入的

悠然老師01 解答

2022-03-19 16:31

那就建議按照新的計提吧