老師，我們公司之前內(nèi)賬一直以含稅價(jià)格入賬，現(xiàn)在要求把價(jià)稅分離，之前業(yè)務(wù)的現(xiàn)在開具發(fā)票或者收到發(fā)票，就把稅額過度到了待處理財(cái)產(chǎn)損益這個(gè)科目，導(dǎo)致現(xiàn)在這個(gè)科目很大，我想把這個(gè)調(diào)整一下，要調(diào)到那個(gè)科目呢？

玲老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2024-04-07 10:06

那就結(jié)轉(zhuǎn)到對應(yīng)的稅款就行，你具體是哪個(gè)稅，然后就轉(zhuǎn)到那個(gè)稅的科目里。

自律即自由追問

2024-04-07 10:20

是增值稅的，之前未分離的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅額都轉(zhuǎn)到待處理財(cái)產(chǎn)損益這個(gè)科目里了，現(xiàn)在要把待處理財(cái)產(chǎn)損益給處理一下

玲老師解答

2024-04-07 10:23

借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待處理財(cái)產(chǎn)損益。

自律即自由追問

2024-04-07 10:54

現(xiàn)在就是借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待處理財(cái)產(chǎn)損益呀，現(xiàn)在待處理財(cái)產(chǎn)損益怎么處理

玲老師解答

2024-04-07 10:58

原來不是掛這個(gè)科目了嗎？在借方現(xiàn)在在貸方就平了。

自律即自由追問

2024-04-07 11:02

我們現(xiàn)在還是要繼續(xù)價(jià)稅分離，這是牽扯之前的業(yè)務(wù)，才會(huì)把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)分離出來到了待處理財(cái)產(chǎn)損益，現(xiàn)在處理待處理財(cái)產(chǎn)損益這個(gè)科目，肯定不能把稅額再?zèng)_回去了，能不能就當(dāng)把這部分稅額作為盤盈盤虧處理，結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用或者營業(yè)外支出一類的

玲老師解答

2024-04-07 11:05

你好直接調(diào)整就行了。你比如說你原來全額計(jì)入管理費(fèi)用了。再把進(jìn)項(xiàng)調(diào)出來，就是借進(jìn)項(xiàng)稅額貸管理費(fèi)用。
貸方就是你原來借方。

玲老師解答

2024-04-07 11:05

這樣是最方便的了。