老師你好 2022年2月增值稅7萬元 進項稅13萬元 銷項稅20萬元 我想問一下 2月份怎么計提增值稅 3月14日實際扣繳7萬元 怎么做賬 我看我們公司會計增值稅沒有計提 直接在實際扣繳做一筆 應交稅費-應交增值稅（已交稅金 ）7萬元 貸方 銀行存款 這樣做增值稅分錄對不對 有沒有增值稅計提到下月扣繳完整分錄

22中級4班 梁芳娟 追問

2022-03-17 08:46

老師結轉怎么做分錄

22中級4班 梁芳娟 追問

2022-03-17 08:47

可以語音說一下 增值稅結轉具體會計分錄嗎

meizi老師 解答

2022-03-17 08:53

 你好 ；  語音不了的 ； 這個是電腦登錄的哈 ； 我給你大概寫分錄 ： 比如 借銷項稅20萬 ； 進項稅13萬 。 應交 7萬 ； 那么你做賬結轉：借   銷項稅 20萬  ；   貸 進項稅13萬  ；  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 7萬 ； 結轉：借   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 7萬 ； 貸應交稅費-未交增值稅7萬 。  次月繳納 ；借  應交稅費-未交增值稅7萬 。貸銀行存款 7萬。 就平衡了  

22中級4班 梁芳娟 追問

2022-03-17 14:00

好的 謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-17 14:05

沒事的；希望能幫到你     ；滿意請給予評價