suli 追問

2022-03-13 10:09

老師:銷項(xiàng)167萬
進(jìn)項(xiàng)57萬
留抵30萬
這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)

王超老師 解答

2022-03-13 10:10

你好，可以把問題完成的列出來嗎？這個(gè)已經(jīng)是有留底的稅額了，而且都已經(jīng)被銷項(xiàng)使用了

suli 追問

2022-03-13 10:21

這個(gè)月銷項(xiàng)167萬，進(jìn)項(xiàng)57萬
留抵30萬是上個(gè)月的，在未交增值稅里掛著那

王超老師 解答

2022-03-13 10:22

你這個(gè)分錄是抵扣了，上一個(gè)月剩下來的進(jìn)項(xiàng)，因此也不存在所謂的結(jié)轉(zhuǎn)了

suli 追問

2022-03-13 10:27

老師:不看留抵這塊，
就是這個(gè)月銷項(xiàng)167萬，進(jìn)項(xiàng)57萬，
怎么結(jié)轉(zhuǎn)

王超老師 解答

2022-03-13 10:34

那你這個(gè)就是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅金——未交增值稅 

suli 追問

2022-03-13 10:42

借:銷項(xiàng)167
貸:進(jìn)項(xiàng)57
貸:未交增值稅110
這么做行嗎

王超老師 解答

2022-03-13 10:43

可以的，但是這個(gè)不是標(biāo)準(zhǔn)的賬務(wù)處理的

suli 追問

2022-03-13 10:50

那老師你上面做的那個(gè)借方轉(zhuǎn)出未交增值稅什么時(shí)候做平

王超老師 解答

2022-03-13 10:51

做平？你們注銷的時(shí)候才做平的