郭老師 解答

2022-03-01 16:08

如果是一般納稅人銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，減去上期留底加進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:39

老師那請(qǐng)問假設(shè)當(dāng)月勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額是20，勾選的出口退稅進(jìn)項(xiàng)票10，當(dāng)月銷項(xiàng)稅額50，那應(yīng)交增值稅是怎么算的

郭老師 解答

2022-03-02 13:41

你好，是商業(yè)的嗎？如果是的話，按照三十來

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:44

是商業(yè)的

郭老師 解答

2022-03-02 13:45

你好，按照三十來繳納的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:45

有特殊情況麼？為何公司有的月份增值稅是減上出口退稅的進(jìn)項(xiàng)，有的月份又不減

郭老師 解答

2022-03-02 13:46

那你得看下你的出口退稅是不是沒有退回來，然后直接抵扣了內(nèi)銷的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:48

老師可以講具體一點(diǎn)么，是不是勾選的那筆進(jìn)項(xiàng)票，的稅額如果沒有退，就直接抵扣內(nèi)銷的？如果已經(jīng)退稅了就直接勾選然后不減麼？

郭老師 解答

2022-03-02 13:50

你好，就是本來應(yīng)該退稅的，結(jié)果稅務(wù)局那邊沒有退稅，直接用這個(gè)退稅款抵扣了你內(nèi)銷的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 14:01

退稅得先開出出口銷售發(fā)票？如果我當(dāng)月勾選的出口進(jìn)項(xiàng)票，已經(jīng)銷售了但是未退稅，然后就可以抵扣內(nèi)銷？。。。。然后如果我當(dāng)月勾選了出口退稅的進(jìn)項(xiàng)票，但是我還未開出口銷售發(fā)票，然后繳納增值稅的時(shí)候就50－20就可以了不能減10了？

郭老師 解答

2022-03-02 14:03

同學(xué)不是這么理解的，你只有申請(qǐng)了出口退稅，你開了出口發(fā)票，申報(bào)了增值稅，然后再去申報(bào)出口退稅。
才可以抵扣

郭老師 解答

2022-03-02 14:03

稅務(wù)局會(huì)通知你們的，這筆錢不給你退回去了，抵扣你這個(gè)月需要繳納的增值稅。