carlota 追問

2022-02-24 13:49

怎么分呢？具體方法是啥

郭老師 解答

2022-02-24 13:50

你好，把這個余額放到其他流動資產(chǎn)里面就可以的，賬上不需要做處理啊，這個就是重分類。

carlota 追問

2022-02-24 13:52

是這個月只進(jìn)了進(jìn)項，沒有銷項，這個月進(jìn)項大于銷項，月末怎么做會計分錄，進(jìn)項稅額用轉(zhuǎn)出嗎？下個月怎么繼續(xù)抵扣

郭老師 解答

2022-02-24 13:53

可以不用做賬的就掛著就行，然后重分類。

郭老師 解答

2022-02-24 13:53

下月抵扣的時候，分別把銷項和進(jìn)項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅。

carlota 追問

2022-02-24 14:21

怎么做賬呢？可能一年之內(nèi)都沒有銷項，

郭老師 解答

2022-02-24 14:22

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項可以結(jié)轉(zhuǎn)的，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額表示留底，掛著就可以的，這么做就可以的，其他的不用做。

郭老師 解答

2022-02-24 14:22

表還是重分類的，成分類到其他流動資產(chǎn)里面掛著。