張小寶 追問

2022-02-21 18:35

怎么做，麻煩寫下，跨年了，需要用以前年底調(diào)整吧

王老師1 解答

2022-02-21 18:37

學(xué)員您好，12月做賬的金額和這月收到發(fā)票的金額一樣嗎？

張小寶 追問

2022-02-21 18:37

一模一樣

張小寶 追問

2022-02-21 18:38

差一個進(jìn)項稅額

王老師1 解答

2022-02-21 18:39

學(xué)員您好，那不影響的
借：主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
憑票做
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款

張小寶 追問

2022-02-21 18:39

跨年了不需要以前年度調(diào)整嗎

王老師1 解答

2022-02-21 18:40

如果金額不一樣需要用以前年度損益調(diào)整

張小寶 追問

2022-02-21 18:42

金額一樣就不要了嗎？這個月就多抵了一個進(jìn)項

王老師1 解答

2022-02-21 18:44

學(xué)員您好，如果你要用以前年度損益調(diào)整也是可以的，因為最終一正一負(fù)是抵消的

張小寶 追問

2022-02-21 18:46

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸應(yīng)付賬款。這么做對嗎

王老師1 解答

2022-02-21 18:48

學(xué)員您好，分錄沒問題的