小林老師 解答

2022-02-20 00:14

您好，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營業(yè)稅

小林老師 解答

2022-02-20 00:15

您好，不好意思。借固定資產(chǎn)清理。累計折舊貸固定資產(chǎn)。借應(yīng)收賬款等。貸固定資產(chǎn)清理。借固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營業(yè)稅。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅

girasol 追問

2022-02-20 14:12

關(guān)于增值稅部分怎么做賬務(wù)處理呢？

小林老師 解答

2022-02-20 14:17

您好。借固定資產(chǎn)清理。累計折舊貸固定資產(chǎn)。借應(yīng)收賬款等。貸固定資產(chǎn)清理。借固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交土地增值稅

girasol 追問

2022-02-20 15:05

麻煩再問下因?yàn)槭钱惖爻鍪郏⑶医o個人全額開普票，但實(shí)際按差額在不動產(chǎn)所在地預(yù)繳稅款，機(jī)構(gòu)所在地申報納稅時再扣減預(yù)繳的稅款，這部分是如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？謝謝

小林老師 解答

2022-02-20 15:27

您好，預(yù)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交～～稅，貸銀行存款，抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交～～稅，貸銀行存款，相當(dāng)于少繳納了，但是異地繳納票據(jù)需要認(rèn)證