老師，我們現(xiàn)在上年度的應(yīng)手續(xù)費(fèi)少記了，就是代理記賬當(dāng)時(shí)沒(méi)有對(duì)余額，就直接結(jié)賬了，現(xiàn)在收回來(lái)，發(fā)現(xiàn)12月有好幾筆手續(xù)費(fèi)漏了，憑證我做的是“借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：銀行存款”，這樣對(duì)嗎？那這樣我的資產(chǎn)負(fù)債表需要調(diào)整嗎？因?yàn)樗墓椿P(guān)系就不對(duì)了，另外稅局那邊我需要調(diào)整之前上傳的報(bào)表嗎？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

答： 您好，這個(gè)的話，是不需要調(diào)整的，涉及到未分配利潤(rùn)是不勾稽的，需要上次

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，我做了一筆利潤(rùn)分配，借：本年利潤(rùn) 10000 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)10000，借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 10000，貸：應(yīng)付利潤(rùn)——A公司 10000，借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)10000，貸：利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 10000，借：應(yīng)付利潤(rùn)——A公司 10000，貸：銀行存款10000，結(jié)賬后，資產(chǎn)負(fù)債表平衡，但是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不對(duì)，就差這10000元，資產(chǎn)負(fù)債表中期末未分配利潤(rùn) 不等于 利潤(rùn)表期末凈利潤(rùn)+資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤(rùn)，幫忙看看是哪里的問(wèn)題吧？

答： 你好，沒(méi)有問(wèn)題的，就是會(huì)出現(xiàn)差異。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則補(bǔ)繳匯算清繳的所得稅分錄怎么做的？借：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)這樣對(duì)嗎貸：銀行存款

答： 你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則補(bǔ)繳匯算清繳的所得稅 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款