你好，請問去年一項目結(jié)轉(zhuǎn)成本后，本月發(fā)現(xiàn)貸方科目有誤：借：主營業(yè)務(wù)成本貨：工程施工—-材料，工程施工—人工，工程施工—費用。貸方科目工程施工—費用歸類到人工，該如何做分錄？

廖廖老師

職稱：中級會計師,初級會計師

2022-02-16 00:00

同學(xué)你好，回復(fù)中，請稍后

廖廖老師解答

2022-02-16 07:47

同學(xué)你好，你的表述意思是科目選錯了是嗎？我看最后成本都轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了，如果只是科目掛錯，實操中回去修改可以，調(diào)整末級科目余額就可以，不影響損益及報表

勤奮的樓房追問

2022-02-16 07:58

這個跨年了

勤奮的樓房追問

2022-02-16 08:02

我是這樣做分錄：借：工程施工—費用貸：利潤分配—-以前年度損益調(diào)整借：利潤分配—以前年度損益調(diào)整貸：工程施工—人工。不知對不對？

廖廖老師解答

2022-02-16 08:08

可以的，不影響當(dāng)面損益

廖廖老師解答

2022-02-16 08:09

不影響當(dāng)面損益，調(diào)整在今年的操作是可以的

精選問題

2025年的完稅證明所屬期怎么開具問

您好，在電子稅務(wù)局搜完稅證明，你選要開的時間就可以答
有一家?guī)齑娴墓荆热邕M(jìn)項比銷項小，進(jìn)項里庫存有問

您好，是的，這個是一對一結(jié)轉(zhuǎn)的答
老師，問一下定期定額的個體戶，經(jīng)營幾個月了，一直沒問

你好，定期定額的不需要成本發(fā)票的答
單位發(fā)放個人的勞務(wù)費怎么計算個人所得稅和增值問

≤4000 元：應(yīng)納稅所得額 = 收入 ? 800 ＞4000 元：應(yīng)納稅所得額 = 收入 × (1?20%) 稅率（三級累進(jìn)）： 2 萬以下：20% 2 萬～5 萬：30% ? 2000 5 萬以上：40% ? 7000 答
今年一月份收到去年的發(fā)票，要怎么做賬問

借：利潤分配-未分配利潤增值稅-進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款答

在線提問累計解決 942個問題