郭老師 解答

2022-02-15 17:18

什么原因退稅的？之前多做了收入嗎？

餅干飛呀 追問

2022-02-15 17:24

主營業(yè)務(wù)收入免稅，稅期是2020年，2021年11申請退稅，2022年1月退稅成功

郭老師 解答

2022-02-15 17:25

你好，你賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

餅干飛呀 追問

2022-02-15 17:39

2020年當(dāng)期賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅   還有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 然后還計(jì)提了增值稅附加

郭老師 解答

2022-02-15 17:42

現(xiàn)在借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅貸營業(yè)外收入。

郭老師 解答

2022-02-15 17:42

退回來的附加稅，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)借應(yīng)交稅費(fèi)貸，以前年度損益調(diào)整借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)附加稅需要調(diào)增，其他的不用。

餅干飛呀 追問

2022-02-15 20:03

現(xiàn)在借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅貸營業(yè)外收入。老師這是要分成兩筆分錄嗎？摘要怎么寫？

郭老師 解答

2022-02-15 20:04

是的
第一個(gè)收到退回增值稅
第二個(gè)減免增值稅

餅干飛呀 追問

2022-02-15 20:04

老師，我們這財(cái)務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

郭老師 解答

2022-02-15 20:06

利潤分配未分配利潤這個(gè)科目

餅干飛呀 追問

2022-02-16 10:36

老師，稅局退這些稅費(fèi)時(shí)是合并一筆退款退回銀行的，請問可以這樣拆開來賬務(wù)處理嗎？

郭老師 解答

2022-02-16 10:37

你好，就是分開來做的。