bugke 追問

2022-02-15 10:07

票來了的分錄是借：原材料，貸：其他應(yīng)收款？我們是公司是建筑公司，付的是工程款，老師可以用這個(gè)科目嗎？第2：銀行賬戶1月到賬20萬，還沒有開票。2月需要開票。分錄是不是：借：銀行存款20W、貸：預(yù)收賬款。之后費(fèi)用票到了，又應(yīng)該如何沖？

小菲老師 解答

2022-02-15 10:19

同學(xué)，你好
可以
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)

bugke 追問

2022-02-15 11:16

老師之前那個(gè)問題，法人銀行到賬5萬，支付出去3萬，這個(gè)分錄沒有看明白？可以再說一下嗎

小菲老師 解答

2022-02-15 11:17

借：其他應(yīng)收款5貸：銀行存款5
借：原材料3貸：其他應(yīng)收款3
第一個(gè)分錄，是打錢給個(gè)人
第二個(gè)，是個(gè)人買材料

bugke 追問

2022-02-15 12:20

中間差額2萬，怎么做分錄？

小菲老師 解答

2022-02-15 12:21

同學(xué)，你好
這2萬你要怎么處理？

bugke 追問

2022-02-15 12:31

單從業(yè)務(wù)內(nèi)容做賬來說，2萬的差額是怎么做分錄？我對(duì)分錄運(yùn)用還不熟悉，怎么樣才能加強(qiáng)

小菲老師 解答

2022-02-15 12:42

同學(xué)，你好
這2萬沒有動(dòng)，還在個(gè)人手里，不用做分錄