增值稅一般納稅人公司，當(dāng)月的進(jìn)項發(fā)票如果不想抵扣銷項的話，需要勾選嗎？怎么處理

郭老師

職稱：初級會計師

2022-02-13 17:13

你好，不用的，不用勾選
什么都不需要操作。

堅強(qiáng)的月餅追問

2022-02-13 17:51

就是說以后某個月份想抵扣銷項稅的時候再進(jìn)行勾選對嗎？那可不可以本月先勾選，申報的時候選擇本期不抵扣？

郭老師解答

2022-02-13 17:52

第一個可以，第二個最好不要這樣
因為你的稅負(fù)達(dá)不到的話有風(fēng)險。

精選問題

老師，小規(guī)模公司，季度開票不到30萬，增值稅免交開票問

小規(guī)模收入主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1?1%）增值稅=收款金額÷（1?1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免答
老師你好，我們公司，室外燈具維修，合同價60500元，現(xiàn)在問

您好，這個如果是一次性記費(fèi)用，分錄對的，這么大金額一般是攤銷的，裝修嘛，在租期內(nèi)按月攤銷答
老師，當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項稅額怎么計算？問

老師正在計算中，請同學(xué)耐心等待哦答
2025年八月社保在2026年3月補(bǔ)申報繳費(fèi)，要怎么做賬問

您好，借：利潤分配-未分配貸：應(yīng)付職工答
老師建筑企業(yè)接受勞務(wù)派遣人員的占比必須控制問

會有風(fēng)險：勞務(wù)派遣比例超過 10%，違反人社規(guī)定，容易被勞動監(jiān)察處罰。稅務(wù)會懷疑是假派遣、真勞務(wù)，超比例部分的人工費(fèi)可能不讓稅前扣除，還要補(bǔ)稅、交滯納金。建筑行業(yè)是重點檢查對象，風(fēng)險更高。建議：把超出 10% 的部分，改成勞務(wù)分包，別全用勞務(wù)派遣。答

在線提問累計解決 408179個問題