ting? 追問

2022-02-13 12:03

11月份前是沒有做賬的，只是在辦公表做了應(yīng)收表，12月份才開始建賬的

ting? 追問

2022-02-13 12:04

我將11月份還沒有收回來的貨款錄入了賬套當(dāng)作應(yīng)收期初余額

玲老師 解答

2022-02-13 12:23

沒有收回來的款，您寄應(yīng)收賬款這里對(duì)。

ting? 追問

2022-02-13 12:36

借是應(yīng)收，貸是什么科目？

ting? 追問

2022-02-13 12:36

期初調(diào)整應(yīng)收

玲老師 解答

2022-02-13 12:36

。建賬時(shí)只錄入余額分錄。

玲老師 解答

2022-02-13 12:37

。后面再發(fā)生業(yè)務(wù)才寫分錄。比如收到款。

ting? 追問

2022-02-13 12:46

是期初建賬是漏了這筆數(shù)

ting? 追問

2022-02-13 12:47

等到錢收回來了，才發(fā)現(xiàn)這筆數(shù)期初沒有錄入進(jìn)去

玲老師 解答

2022-02-13 12:59

當(dāng)初少錄入這個(gè)科目，那你期初應(yīng)該不平，你是不是把不平的差額計(jì)入未分配利潤(rùn)了？
如果是這樣分錄這樣補(bǔ)。
借應(yīng)收賬款貸未分配利潤(rùn)。

ting? 追問

2022-02-13 13:01

用11月份的應(yīng)收賬款余額錄入的，以前一直都沒有建過賬的，怎么錄入未分配利潤(rùn)？這個(gè)不太明白

ting? 追問

2022-02-13 13:02

應(yīng)該是用11月份沒有收回來的貨款當(dāng)作了應(yīng)收期初余額建的賬

玲老師 解答

2022-02-13 13:18

。期初建賬已經(jīng)記入應(yīng)收賬款了，那就對(duì)了。做其他。然后后面收到款時(shí)再做分錄。

玲老師 解答

2022-02-13 13:18

。建賬時(shí)把應(yīng)收賬款錄入在應(yīng)收賬款的期初余額就對(duì)。

玲老師 解答

2022-02-13 13:19

應(yīng)收賬款沒有錄入，那你的期初是并不平的。意思你期初不平，把不平的金額記在哪兒了？

玲老師 解答

2022-02-13 13:21

因?yàn)樾陆ㄙ~時(shí)是盤點(diǎn)期初數(shù)。
然后要是有差額金額，差額記到未分配利潤(rùn)，我問一下，你是不是也這種情況處理的？

ting? 追問

2022-02-13 13:48

本來這筆數(shù)需要錄入當(dāng)作期初應(yīng)收的，但是漏了這筆客戶的應(yīng)收賬款

玲老師 解答

2022-02-13 13:49

做調(diào)整分錄，借應(yīng)收賬款，貸未分配利潤(rùn)。

ting? 追問

2022-02-13 13:49

所以就是不知道怎么去調(diào)整回來，貸方應(yīng)該掛回什么科目，掛回來后，貸方這個(gè)科目又如何沖銷他

玲老師 解答

2022-02-13 13:49

做調(diào)整分錄，借應(yīng)收賬款，貸未分配利潤(rùn)。