張麗華 追問

2022-02-12 07:12

這個(gè)我知道，我是問具體怎么開？按差額開給甲方，按外包額讓第三方也開給甲方這樣對嗎？

bamboo老師 解答

2022-02-12 07:22

不是的 都是按照合同簽訂金額各自開具發(fā)票 不是按差額開的

張麗華 追問

2022-02-12 07:41

意思是我按全額開給購買方，第三方按外包額開給我是嗎？

bamboo老師 解答

2022-02-12 08:29

是的 這樣理解正確的

張麗華 追問

2022-02-12 08:37

好的   非常感謝！

張麗華 追問

2022-02-12 08:48

我方按差額納稅對吧   那賬怎么做？稅怎么申報(bào)？

張麗華 追問

2022-02-12 08:48

票開的都是普票唉

bamboo老師 解答

2022-02-12 09:04

請問您單位是一般納稅人嗎

張麗華 追問

2022-02-12 09:25

是的   但是這項(xiàng)安裝服務(wù)我選擇的是簡易計(jì)稅方法納稅

bamboo老師 解答

2022-02-12 09:29

那您收到對方的普通發(fā)票可以按照差額納稅
帳正常的處理啊
異地預(yù)繳的時(shí)候根據(jù)開票金額-分包發(fā)票金額預(yù)繳
然后回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)就好了

張麗華 追問

2022-02-12 10:01

正常處理是怎么處理    因?yàn)檫@項(xiàng)業(yè)務(wù)是新的   之前沒有過   所以不知道如何做賬   如何申報(bào)    而且是跨區(qū)經(jīng)營    外包的部分第三方在外地納稅

bamboo老師 解答

2022-02-12 10:03

先收到分包發(fā)票 然后異地預(yù)繳后 會(huì)機(jī)構(gòu)所在地開具發(fā)票
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
收到分包發(fā)票
借：工程施工
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
貸：應(yīng)付賬款等
異地預(yù)繳
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅等
貸：銀行存款