虛心的毛巾 追問

2022-01-16 22:02

這個(gè)分錄該怎么寫呢，計(jì)提開出來的負(fù)數(shù)發(fā)票企業(yè)所得稅嗎

小林老師 解答

2022-01-16 22:05

您好，紅字發(fā)票分錄與原銷售分錄相同，金額相反，同理，企業(yè)所得稅也是

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 22:06

上個(gè)季度所有的計(jì)提在這個(gè)月都要做一遍是吧

小林老師 解答

2022-01-16 22:06

您好，是的，您的理解非常正確

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 22:11

三季度沒有交，四季度沒有收入，只有負(fù)數(shù)發(fā)票，補(bǔ)交的費(fèi)用只能匯算清繳的時(shí)候交是吧

小林老師 解答

2022-01-16 22:13

您好，四季度確認(rèn)后，不是不需要繳納了？

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 22:25

四季度沒有繳納，因?yàn)殚_負(fù)數(shù)發(fā)票了，稅務(wù)局專管員沒讓我報(bào)負(fù)數(shù)，按零申報(bào)申報(bào)的

小林老師 解答

2022-01-16 22:25

您好，那您就把三季度多計(jì)提的部分紅字沖回

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 22:27

計(jì)提企業(yè)所得稅   借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

小林老師 解答

2022-01-16 22:28

您好，就是最多紅字沖回已計(jì)提金額