老師你好，12月賬期的增值稅申報(bào)完后，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額多算了，該怎么辦呢？需要更改申報(bào)表嗎？因?yàn)橐呀?jīng)扣稅了，如果更改報(bào)表的話，稅款會(huì)怎么補(bǔ)扣呢？如果不改報(bào)表的話，賬務(wù)怎么處理呢？

bamboo老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-01-15 21:11

您好
發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額多算了？請(qǐng)問不是勾選認(rèn)證抵扣的嗎

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:12

認(rèn)證部分沒錯(cuò)。還有一部分是計(jì)算的，就是滴滴電子發(fā)票，火車票，機(jī)票這些，這些的計(jì)算出錯(cuò)了

bamboo老師解答

2022-01-15 21:13

那您可以下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
這樣按您申報(bào)的金額寫分錄

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:19

老師，我有點(diǎn)理不清，分錄怎么寫呢

bamboo老師解答

2022-01-15 21:20

您計(jì)算后進(jìn)項(xiàng)稅額怎么寫的？

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:20

我這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出行嗎？因?yàn)閷?shí)際上沒那么多進(jìn)項(xiàng)稅額，軟件都是自動(dòng)統(tǒng)計(jì)的，如果我按申報(bào)的數(shù)寫分錄的話，不夠發(fā)票抵，差的那些該怎么處理呢

bamboo老師解答

2022-01-15 21:21

您一月份不是已經(jīng)申報(bào)了嗎？
您本月申報(bào)有沒有繳納稅金？

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:22

是的，已經(jīng)申報(bào)了，稅款已經(jīng)扣了

bamboo老師解答

2022-01-15 21:24

稅款已經(jīng)扣了的話您自己可以更正申報(bào)么我這邊有稅款交了更正要去稅務(wù)大廳比較煩
那您進(jìn)項(xiàng)稅額按照本月申報(bào)表的寫分錄
下個(gè)月再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊
這個(gè)不矛盾啊這個(gè)月分錄是一樣的只是金額不一樣

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:32

稅款交的話，恐怕也得去大廳，我剛剛試了一下，如果就這樣更正的話，恐怕會(huì)重復(fù)扣款

bamboo老師解答

2022-01-15 21:33

所以要這個(gè)月修改的話方便的話最好去大廳

越努力越幸運(yùn) 追問

2022-01-15 21:34

老師，您的意思我有點(diǎn)明白了，就是進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)申報(bào)表寫，不用管實(shí)際發(fā)票是嗎？下個(gè)月的時(shí)候再做轉(zhuǎn)出

bamboo老師解答

2022-01-15 21:34

是的如果是我就這樣處理