總分公司模式，增值稅獨立核算，企業(yè)所得稅匯總核算，總公司填企業(yè)所得稅申報表時，從業(yè)人數(shù)，資產(chǎn)總額填哪個數(shù)，總分公司匯總數(shù)還是什么數(shù)

老馬識途

職稱：中級會計師

2022-01-14 14:39

學員你好，所得稅按總機構50%余下的按收入、資產(chǎn)、工資總額各占比30% 30% 40%來計算分配所得稅

精選問題

老師，這個怎么申報，提示的9萬多開的是免稅發(fā)票填在問

您好，9萬多免稅發(fā)票填在《增值稅減免稅申報明細表》的“免征增值稅項目銷售額”欄，金額為92786.57元。 2萬零稅率發(fā)票開錯必須紅字沖銷后重開免稅發(fā)票，不得僅向稅務機關說明而不更正發(fā)票。沖銷原2萬零稅率發(fā)票的分錄如下：借：應收賬款 -20000.00 貸：主營業(yè)務收入 -20000.00 四、重開2萬免稅發(fā)票的分錄如下：借：應收賬款 20000.00 貸：主營業(yè)務收入 20000.00 答
老師，你看這個圖片，應付職工薪酬—職工工資，1.3月都問

2月選擇什么科目了呢？答
老師，請問2024年我們公司股東用無形資產(chǎn)入股作實問

同學，你好還可以用的答
會計學堂里面我的關注如何取消掉，或者說我關注我問

同學你好。我給你解答答
運輸合同單價變更。第一條運輸價格變更1、乙方船問

第一條運輸價格及支付方式變更乙方船舶卸空后開具稅率為 9% 的增值稅專用發(fā)票，甲方收到發(fā)票后 30 日內(nèi)以現(xiàn)匯或銀行承兌方式支付運費，運費在主合同執(zhí)行價格基礎上下調(diào) 0.1 元 / 噸。乙方船舶裝妥后，甲方以銀行承兌方式預付 80% 運費，剩余費用按主合同約定結算，運費在主合同執(zhí)行價格基礎上下調(diào) 0.3 元 / 噸。乙方船舶裝妥后，甲方以現(xiàn)匯方式預付 80% 運費，剩余費用按主合同約定結算，運費在主合同執(zhí)行價格基礎上下調(diào) 0.9 元 / 噸。答

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在線提問累計解決 576個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

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