幸福的味道 追問

2022-01-14 11:40

差異做了  借：所得稅123
貸：遞延所得稅負債123
那本來利潤總額的346萬，不用再計提企業(yè)所得稅了嗎？也就是月末應交稅費-應交企業(yè)所得稅余額應該是0對嗎？

小林老師 解答

2022-01-14 11:42

您好，是的，您的理解非常正確

幸福的味道 追問

2022-01-14 11:46

老師，財務軟件月末結賬有計提企業(yè)所得稅這個，您是說不用管，按季報調(diào)整后的123萬計提企業(yè)所得稅

小林老師 解答

2022-01-14 11:48

您好，您的企業(yè)所得稅分不清楚是所得稅費用還是應交稅費，麻煩說清楚

幸福的味道 追問

2022-01-14 12:03

老師是所得稅費用，老師，我做了123萬的計提所得稅費用，現(xiàn)在財務軟件結轉那顯示需要計提企業(yè)所得稅金額-37萬，這個我是不是也不用生成憑證

小林老師 解答

2022-01-14 12:09

您好，是的，應交企業(yè)所得稅是零