阿白 追問

2022-01-11 15:22

就是銷售貨物一批，對(duì)方款項(xiàng)未付，然后到對(duì)方那里發(fā)現(xiàn)貨物問題了，對(duì)方退貨過來，貨已經(jīng)收到

郭老師 解答

2022-01-11 15:23

你好，當(dāng)時(shí)的分錄是怎么做的？

阿白 追問

2022-01-11 15:29

一開始銷售貨物是這樣的，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），后來對(duì)方退回來了貨，怎么處理

郭老師 解答

2022-01-11 15:31

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）負(fù)數(shù)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)

阿白 追問

2022-01-11 20:00

老師，是不是銷售貨物就要結(jié)轉(zhuǎn)成本？是馬上結(jié)轉(zhuǎn)成本還是到月底在全部銷售貨物的成本一起結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2022-01-11 20:07

對(duì)的
都可以
當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)就行