Moya老師 解答

2022-01-06 12:44

業(yè)務(wù)5和6視同銷售，不含稅價(jià)格為=（490+500）/2495銷項(xiàng)稅額=（150+300）*495*13%=28957.5
應(yīng)交增值稅=28957.5+39000+89180-65000-2700-78000-4500=6937.5

大黃蜂 追問

2022-01-06 13:34

老師，我找到了這道題的原題，可是她說廠房不視同銷售啊？

Moya老師 解答

2022-01-06 13:39

建廠房屬于生產(chǎn)經(jīng)營用，不用視同銷售，用于職工食堂就需要視同銷售

大黃蜂 追問

2022-01-06 13:57

可是你發(fā)給我那個(gè)答案都是視同銷售了呀？

Moya老師 解答

2022-01-06 14:29

我看差了，給你的答案不對(duì)，你參考標(biāo)準(zhǔn)答案。另外，計(jì)算均價(jià)時(shí)也要按總價(jià)計(jì)算，因?yàn)閿?shù)量不一樣，很抱歉，誤導(dǎo)你了