老師，2021年暫估的主營業務成本，到2022年匯算清繳以前，開了發票后，還能在沖紅嗎？跨年沖紅的分錄怎么做？

繁花園 追問

2022-01-05 16:09

借：主營業務成本—暫估  貸：應付賬款—暫估

bamboo老師 解答

2022-01-05 16:18

發票收到后
借：應付賬款—暫估
貸：應付賬款

繁花園 追問

2022-01-05 17:20

暫估的主營業務成本怎么做呢

bamboo老師 解答

2022-01-05 18:38

請問暫估金額跟發票金額一致么

繁花園 追問

2022-01-05 19:04

暫估的金額跟發票金額不一致

bamboo老師 解答

2022-01-05 19:09

借：以前年度損益調整 借方紅字
貸：應付賬款—暫估 貸方紅字
然后根據發票寫分錄
 
借 以前年度損益調整
貸 應付賬款

繁花園 追問

2022-01-06 10:40

用友軟件里面沒有以前年度損益調整科目，還能用哪個科目替代？

bamboo老師 解答

2022-01-06 11:11

利潤分配-未分配利潤科目