靜～sophia 追問(wèn)

2025-09-11 14:11

老師，就一年暫估300萬(wàn)，跨年沖暫估，也就是需要調(diào)增300萬(wàn)，假如老板10月份給160萬(wàn)的成本票，因?yàn)榭缒隂_暫估，也就是說(shuō)當(dāng)年的營(yíng)業(yè)成本是300+160=460萬(wàn)對(duì)不對(duì)， 謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-11 14:13

如果沒(méi)有給成本票就是調(diào)增300W，有成本票就要成本票減去

靜～sophia 追問(wèn)

2025-09-11 14:15

老師，暫估不是借方登記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本300萬(wàn)么，那有了成本票，也就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本160萬(wàn)，也就是當(dāng)年是460萬(wàn)啊，為什么要減去呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-11 14:18

不是這樣算的哦，你要把暫估的沖掉，再做有發(fā)票的

靜～sophia 追問(wèn)

2025-09-11 14:19

老師，是不是就是月末做暫估，下月初沖暫估，有成本票，在做成本，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-11 14:21

不一定，也有可能是年底再?zèng)_，

靜～sophia 追問(wèn)

2025-09-11 14:23

好的，老師，明白了，之前的會(huì)計(jì)都是每個(gè)季度做暫估，跨年在沖暫估，還有個(gè)問(wèn)題，老師，就是到12月份繳納了企業(yè)所得稅，是不是匯算繳納除了業(yè)務(wù)招待費(fèi)有時(shí)候會(huì)調(diào)增，或者別的什么調(diào)增的， 關(guān)于收入成本這塊的企業(yè)所得稅12月份關(guān)賬交了，匯算就不用繳納了呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-11 14:24

是的， 是的，就是這要瓣