老師，您好，我們采購員買材料，開的專票金額有2000，實際只是花了1800，這200怎么處理啊

林木老師

職稱：中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師,審計師,經(jīng)濟師

2021-11-07 18:58

同學，可以做營業(yè)外收入。

琪@baby 追問

2021-11-07 19:07

可以只按照1800入賬嗎，另外200不作處理

琪@baby 追問

2021-11-07 19:08

這會不會有虛開的嫌疑啊

林木老師解答

2021-11-07 19:10

就是借：原材料 2000 貸：銀行存款 1800 營業(yè)外收入 200

琪@baby 追問

2021-11-07 20:14

那進項稅額還需要轉(zhuǎn)出嗎

林木老師解答

2021-11-07 20:17

進項可以不用轉(zhuǎn)出，可以抵扣。

精選問題

老師，金蝶25年存貨期末金額和26年期初金額對不上，問

同學，你好要么自動結(jié)轉(zhuǎn)出了問題，要么手動調(diào)整過答
我公司給AB公司(AB公司一體有合作)供貨，一直給A公問

不可以直接把以前開給 A 公司的發(fā)票改成 B 公司，直接改抬頭屬于虛開，風險極大。答
老師，這個負數(shù)怎么調(diào)一下啊問

這個負數(shù)不能直接改數(shù)字，要從根源調(diào)整：先查項目歸類：把不該放在「支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金」的金額（如股東借款、往來款），調(diào)整到投資 / 籌資活動項目，減少經(jīng)營流出，讓凈額轉(zhuǎn)正。補全經(jīng)營流入：確認是否有未入賬的銷售收款，補錄后增加經(jīng)營流入。調(diào)整付款節(jié)奏：把部分付款延后到下一期，減少本期經(jīng)營流出。答
老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？問

您好，有呀，現(xiàn)在還有這個，我才開的答
老師，建筑行業(yè)小規(guī)模，建筑公司是從另外一個法人手問

你好，不是的，看你們的成交價格，股權(quán)申報時繳納印花稅的答

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