失眠的導(dǎo)師 追問

2021-09-29 11:36

對呀的，我可以這樣做嗎，還是按一萬元入賬，這個5000元按贈送處理沖減之前的貨款，借銷售費用貸其他應(yīng)收款

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:39

你們是購買方，你那1萬錢怎么入賬的

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-09-29 11:40

這一萬塊計入預(yù)付賬款呀，

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-09-29 11:43

應(yīng)該那個五千塊的分錄做錯了，我們是購買方，應(yīng)該是是其他應(yīng)付款吧老師怎么做這個賬務(wù)處理

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:47

就是商品還沒到，預(yù)付了1萬，對方送5000是吧，那本來這5000是要掛其他應(yīng)收款，等對方打錢過來就平賬，現(xiàn)在不打錢，應(yīng)用其他應(yīng)收款沖減應(yīng)付賬款

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-09-29 11:51

我們是購買方，應(yīng)該是涉及不到其他應(yīng)收款吧

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:54

那個5000是對方打給你們，是你們應(yīng)該收的，其他應(yīng)收和其他應(yīng)付核算都差別不是特別大

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-09-29 14:19

老師，你能寫全部完整的分錄嗎，

娟娟老師 解答

2021-09-29 14:36

借：預(yù)付賬款10000
       
     貸：銀行存款10000
來貨時
借：原材料10000
 貸：預(yù)付賬款10000
送的5000就相當(dāng)于現(xiàn)金折扣
借：其他應(yīng)收款5000
  貸：財務(wù)費用-現(xiàn)金折扣 紅字5000
抵賬時
借：應(yīng)付賬款 5000

  道：其他應(yīng)收款5000