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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2021-09-23 08:36

你好
收入少做了嗎
借銀行
貸以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅銷項
借銷項
貸應交稅費查補稅款
借應交稅費查補稅款
貸銀行

借以前年度損益調整貸應交稅費附加稅
借應交稅費附加稅
貸銀行

微信用戶 追問

2021-09-23 08:38

進項稅額多抵扣了

郭老師 解答

2021-09-23 08:39

借以前年度損益調整貸進項轉出
借進項轉出貸查補稅款

借應交稅費查補稅款
貸銀行

借以前年度損益調整貸應交稅費附加稅
借應交稅費附加稅
貸銀行

微信用戶 追問

2021-09-23 08:44

第二筆分錄貸查補稅款是應交稅費應交增值稅嗎?

郭老師 解答

2021-09-23 08:45

應交稅費查補稅款
完整科目

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相關問題討論
具體是什么業(yè)務呢
2020-06-13 10:14:02
計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款:借:應付賬款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 現(xiàn)金:借:現(xiàn)金,貸:應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免:借:應交稅費減免,貸:應交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務局根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
增值稅計提 借:應交稅費-轉出應交增值稅 ? 貸:應交稅費-未交增值稅 增值稅繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加 貸:?應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 繳納時: 借: 應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 貸:銀行存款
2022-02-14 17:25:49
你好 收入少做了嗎 借銀行 貸以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅銷項 借銷項 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費查補稅款 貸銀行 借以前年度損益調整貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅 貸銀行
2021-09-23 08:36:55
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
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