張臘梅 追問

2021-07-29 14:50

老師，分錄怎么寫

張臘梅 追問

2021-07-29 14:52

應(yīng)付金額有幾百萬呢

冰冰老師 解答

2021-07-29 14:55

您好，可以都做在借方。
借：預(yù)付賬款  100(您按實際金額)
借：應(yīng)付賬款-100

張臘梅 追問

2021-07-29 14:57

那我憑證上面摘要怎么寫，是逐筆沖，還是一次性沖

冰冰老師 解答

2021-07-29 14:57

然后做一個調(diào)賬說明，把每一筆對應(yīng)的情況說清楚，蓋上財務(wù)章作為附件。因為每筆預(yù)付賬款明細不同，所以需要一筆一筆調(diào)整。

張臘梅 追問

2021-07-29 15:05

好的，謝謝冰冰老師

張臘梅 追問

2021-07-29 15:06

老師調(diào)賬說明怎么寫啊，大概的也行

冰冰老師 解答

2021-07-29 15:11

可以參考這種，然后寫
1月第27號憑證預(yù)付xx公司xx元計入應(yīng)付賬款，現(xiàn)調(diào)整至預(yù)付賬款。
分錄如下：
借：預(yù)付賬款xx
貸：應(yīng)付賬款-xx

張臘梅 追問

2021-07-29 15:36

原因我咋寫呢

冰冰老師 解答

2021-07-29 15:40

因預(yù)付業(yè)務(wù)增加，為優(yōu)化財務(wù)核算，現(xiàn)將預(yù)付xx公司xx元計入應(yīng)付賬款的金額調(diào)整至預(yù)付賬款。祝您生活愉快。

張臘梅 追問

2021-07-29 15:41

謝謝老師

冰冰老師 解答

2021-07-29 15:43

祝您生活愉快。有什么問題可以再咨詢哦，滿意的話，能給冰冰老師一個好評嗎～

張臘梅 追問

2021-07-29 17:33

老師，上個月工資少計提了怎么做分錄啊

冰冰老師 解答

2021-07-29 17:41

您可以補提一下工資
借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

張臘梅 追問

2021-07-29 17:47

老師那我補提了工資，個稅是不是也要更正申報啊

冰冰老師 解答

2021-07-29 17:49

您好，是的，個稅也需要更正申報的。

張臘梅 追問

2021-07-29 17:51

那我不更正申報有沒有大問題啊

冰冰老師 解答

2021-07-29 17:55

您好，這是需要去申報的哦

張臘梅 追問

2021-07-29 21:48

謝謝老師哦

冰冰老師 解答

2021-07-29 21:51

祝您生活愉快，順利通過考試。