一般情況下增值稅申報(bào)收入和企業(yè)所得稅申報(bào)收入應(yīng)一致，一但差異超過(guò)10%會(huì)預(yù)警。請(qǐng)問(wèn)老師，差異的10%是以增值稅收入為基數(shù)還是以所得稅收入為基數(shù)？比如增值稅收入是1000萬(wàn)，所得稅收入是950萬(wàn)

小華老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-12-09 16:08

你好，一般差異的話(huà)是有原因，增值稅收入和企業(yè)所得稅收收入計(jì)算口徑不太一致的。

迦南之地追問(wèn)

2020-12-09 17:12

請(qǐng)問(wèn)，這10%的差異是差異額除以增值稅收入還是除以所得稅收入？謝謝

小華老師解答

2020-12-09 17:32

你好，可以理解為差異額除于兩者之中較小者出來(lái)的比例。

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精選問(wèn)題

老師3月份我公司公賬上面就利息收入，支出的話(huà)就兩問(wèn)

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等答
報(bào)個(gè)稅，公司平時(shí)只是平時(shí)零星付一點(diǎn)，也不是全部人問(wèn)

你好，工資是發(fā)放后申報(bào)，平日可以零申報(bào)沒(méi)發(fā)放時(shí) 答
請(qǐng)問(wèn)一下老師，這分錄對(duì)嗎問(wèn)

同學(xué)你好分錄是正確的答
老師?，我申報(bào)的所得稅預(yù)交表，提示的營(yíng)業(yè)外收入，增問(wèn)

你好，減免得增值稅需要填寫(xiě)到營(yíng)業(yè)外收入那里，你營(yíng)業(yè)外收入是0 答
老師我們?nèi)ツ旯べY都是有錢(qián)了再發(fā)，沒(méi)錢(qián)了就先拖欠問(wèn)

就那樣填報(bào)就行，據(jù)實(shí)填報(bào) 答

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