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送心意

鐘存老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,CMA,法律職業(yè)資格

2020-11-27 14:09

同學(xué)你好
13%增值稅稅率
超過(guò)3%稅負(fù)率的部分即征即退

A董會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2020-11-27 14:16

當(dāng)月交增值稅稅負(fù)3%才退嗎?比如收入10000,當(dāng)月交450,超過(guò)3%的,當(dāng)月可退67.5的意思嗎?

鐘存老師 解答

2020-11-27 14:27

如果沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅
你的計(jì)算是正確的

A董會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2020-11-27 14:38

收入當(dāng)月?商品收入,軟著收入,其他收入,稅負(fù)率是按總收入來(lái)計(jì)算,超過(guò)的3%來(lái)退是吧

鐘存老師 解答

2020-11-27 14:39

不是
分別核算軟件項(xiàng)目和其他項(xiàng)目的

A董會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2020-11-27 14:49

這怎么單獨(dú)核算啊?軟著當(dāng)月收入6000,其他收入4000,進(jìn)項(xiàng)有6084.61當(dāng)月交增值稅450。即退多少啊

鐘存老師 解答

2020-11-27 15:01

就是平時(shí)做賬要分開統(tǒng)計(jì)
盡量分開
分不開的按照收入比例分

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可以 符合享受進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減政策條件的生產(chǎn)、生活服務(wù)業(yè)納稅人,如果又有增值稅即征即退項(xiàng)目的,既可以享受增值稅即征即退政策,同時(shí)也可以享受進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減政策(“加計(jì)抵減政策”和“加計(jì)抵減15%政策”)優(yōu)惠
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同學(xué)你好 13%增值稅稅率 超過(guò)3%稅負(fù)率的部分即征即退
2020-11-27 14:09:53
同學(xué)你好 領(lǐng)了普通發(fā)票的,在開票系統(tǒng)里面就能開,就像開專票一樣
2022-06-29 12:39:15
您好,是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,然后你的思路雖然對(duì),但是工作量真的很大的了
2023-03-05 16:40:01
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    您稍等,我給您編輯

  • 老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我是一家小規(guī)模建筑勞務(wù)公司,本季度 問(wèn)

    你好利潤(rùn)不超過(guò)300萬(wàn)都是可以享受優(yōu)惠的

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    你好 借:原材料等 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

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