開出去的銷項(xiàng)票有9個(gè)點(diǎn)的，也有13個(gè)點(diǎn)的稅率，這個(gè)要怎么統(tǒng)計(jì)應(yīng)繳增值稅？

小菲老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-07-26 11:58

同學(xué)，你好
申報(bào)的時(shí)候嗎？
現(xiàn)在申報(bào)表是匯總在一起的

MJ。追問

2020-07-26 12:00

是的，申報(bào)，匯總里有應(yīng)繳的稅率嗎？

MJ。追問

2020-07-26 12:01

收到的進(jìn)項(xiàng)票票里有顯示多少稅率的嗎？

小菲老師解答

2020-07-26 12:01

同學(xué)，你好
現(xiàn)在申報(bào)，是把不同的稅率匯總在一起的，如果你的申報(bào)表有分開的稅率，你就分開填，一般都是匯總一起的

MJ。追問

2020-07-26 12:31

比如銷項(xiàng)票是13的稅率，進(jìn)項(xiàng)票是9的稅率，開出的銷項(xiàng)票12萬，收到的進(jìn)項(xiàng)票12萬，那是不是銷項(xiàng)票12萬乘以13稅率，等銷項(xiàng)票稅額，進(jìn)項(xiàng)票12萬乘以9稅率，等進(jìn)項(xiàng)票稅額，然后銷項(xiàng)票稅15600減進(jìn)項(xiàng)票10800等4800元，要交的增值稅是4800元是嗎？

小菲老師解答

2020-07-26 15:53

同學(xué)，你好
你說的開出的銷項(xiàng)票12萬，收到的進(jìn)項(xiàng)票12萬，是指金額還是價(jià)稅合計(jì)額，如果指的是金額，算的就是對(duì)的

MJ。追問

2020-07-26 17:19

是的，指金額，謝謝

小菲老師解答

2020-07-26 17:21

不客氣，滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝！