老師，銷售方給我們開具了紅字發(fā)票以后，但是我們購方已經(jīng)把之前的專票做了抵扣，這個專票原件需要給銷售方退回嗎，能退不，會不會影響我們的賬務處理

答： 您好 已經(jīng)做了認證抵扣的話 不需要退回

收到金額多開的紅字發(fā)票后購貨方的賬務處理

答： 同學你好 直接紅沖就可以

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好 請問什么情況下才開據(jù)紅字發(fā)票呢？收到對方開據(jù)的紅字發(fā)票，如何賬務處理呢？

答： 您好！1、開具紅字發(fā)票：比如退貨、發(fā)票開錯且跨月的情況下需要開紅字發(fā)票。 2、收到紅字發(fā)票：如果是當月購進當月收到紅字發(fā)票的 ，可以直接紅字沖銷當月的銷售收入，做進項稅額轉(zhuǎn)出即可。 會計分錄如同你銷售時的一樣，不過金額全部為紅字。 賬務處理建議按照企業(yè)財務制度或會計準則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 稅務上如果購貨方取得專用發(fā)票已經(jīng)認證并做進項稅額抵扣處理，應當在《信息表》審核通過的當月在增值稅申報表附表二中填寫進項稅額轉(zhuǎn)出欄次。