小規(guī)模納稅人六月登記一般納稅人，這個增值稅怎么申報啊？分開嗎？

陳詩晗老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2020-06-11 18:08

你好，同學(xué)。你在登記時，之前小規(guī)模期間的你是要單獨申報完的

劉軍… 追問

2020-06-11 18:12

是放在七月份申報四月五月小規(guī)模時的銷售額，在單獨申報六月按照一般納稅人申報吧，老師，都是在七月一起申報吧

陳詩晗老師解答

2020-06-11 18:13

是的，就是分別申報兩個不同期間的

精選問題

老師，我們公司是總分公司，總公司在廣州，分公司在長問

同學(xué)，你好分公司的所得稅預(yù)繳標(biāo)識應(yīng)選“否” 答
請問一下老師，在清遠(yuǎn)市佛岡縣新開小規(guī)模企業(yè)，不能問

已經(jīng)做稅務(wù)登記了嗎答
電商公司，之前交了平臺的保證金，然后現(xiàn)在將平臺保問

做當(dāng)時交保證金相反的分錄就行答
請問一下25年有一筆審計費10萬和督導(dǎo)費12萬沒有問

同學(xué)你好，計入 26年當(dāng)期費用，就行匯算時，可以作為25年的費用扣除答
商貿(mào)企業(yè)出口退稅的賬務(wù)怎么做問

1. 采購商品（取得專票）借：庫存商品借：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：應(yīng)付賬款 / 銀行存款 2. 出口銷售（免稅，不提銷項稅）借：應(yīng)收賬款 / 銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入 — 出口收入 3. 結(jié)轉(zhuǎn)成本 %2B 進項稅額轉(zhuǎn)出（征退稅差）征退稅差 = 購進金額 ×（征稅率 ? 退稅率）借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品貸：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 4. 應(yīng)收出口退稅、收到退稅（1）確認(rèn)退稅借：應(yīng)收出口退稅款貸：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（出口退稅）（2）收到退稅款借：銀行存款貸：應(yīng)收出口退稅款答

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親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

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