夏花秋葉 追問

2020-06-11 14:53

1-4月的水利建設(shè)基金和工會經(jīng)費都沒有進行計提繳納申報。現(xiàn)在去稅局改申報表繳納相關(guān)費用，還需要做補計提嗎？還是直接做繳納的分錄就可以了？

文文老師 解答

2020-06-11 14:54

直接做繳納的分錄就可以了

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:01

不需要補計提 直接在繳納的時候做這樣的分錄對嗎？

借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交水利建設(shè)基金 
貸：銀行存款

文文老師 解答

2020-06-11 15:04

借：管理費用-工會經(jīng)費
貸：銀行存款

借：稅金及附加-應(yīng)交水利建設(shè)基金
貸：銀行存款

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:12

1-4月的我可不可以先不管它，不去改申報，不去補繳，等到2020年匯算清繳再看？

文文老師 解答

2020-06-11 15:14

等到2020年匯算清繳再看,可以的

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:14

會不會有滯納金的問題呀？

文文老師 解答

2020-06-11 15:15

若被稅局發(fā)現(xiàn)，是會有滯納金的
若現(xiàn)在補充申報，一般不會有滯納金

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:17

已經(jīng)過了幾個月了再去稅局改申報表補充申報不會有滯納金嗎？

因為之前2019年我們是代理記賬公司記賬的，他們都沒給我們計提水利建設(shè)工會經(jīng)費，所以1-4月的時候我也忘記了，我是5月才發(fā)現(xiàn)這個問題的。

文文老師 解答

2020-06-11 15:19

不改申報表，直接在下期，按累計金額進行申報

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:22

那我現(xiàn)在就能做呀。15號還沒有到。

是不是在應(yīng)稅項這一欄填寫我1-5月實際應(yīng)交的工會經(jīng)費和水利建設(shè)基金應(yīng)稅項。

文文老師 解答

2020-06-11 15:23

是的，應(yīng)稅項這一欄填寫我1-5月實際的計稅依據(jù)

夏花秋葉 追問

2020-06-11 15:24

老師太謝謝你了！！！！！感謝。

文文老師 解答

2020-06-11 15:25

不用謝，有幫到你就好。請五星好評!