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送心意

靖曦老師

職稱高級會計師,初級會計師,中級會計師

2020-06-02 11:25

跨年不能作廢,只能沖紅。

按沖銷收入做“利潤分配-未分配利潤”科目

1、紅字發(fā)票

借:應收賬款 退票的不含稅數(shù)負數(shù)

貸:以前年度損益調(diào)整 退票的不含稅數(shù)負數(shù)

應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數(shù)

2、沖回12月份結(jié)轉(zhuǎn)成本

借:庫存商品

貸:以前年度損益調(diào)整

3、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤

借:利潤分配-未分配利潤

貸:以前年度損益調(diào)整 (余額)

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相關(guān)問題討論
您好,這個是允許的
2022-01-05 12:33:07
等會發(fā)給你,卡死了
2020-01-10 12:34:34
學員您好,您的問題具體是什么?
2023-12-20 17:07:02
你好,具體的是什么業(yè)務的?
2022-03-25 10:20:36
可以的,當時你的分錄是怎么做的?涉及到損益類的科目可以用1000年度損益調(diào)整來做。
2022-02-16 12:22:57
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